الميزانية وموارد الأسرة

الميزانية هي خطة مالية لموازنة إيرادات البيت ونفقاته خلال مدة زمنية معينة بغرض التوزيع العادل على أبواب الإنفاق المختلفة وتحقيق التوازن والاستقرار الأسري. تبدأ خطوات إعدادها بتقدير الدخل المالي ثم تدوين متطلبات الأسرة بحسب الأهمية كالأحتياجات فالرغبات وتقدير الأسعار مع مراعاة المرونة ثم الموازنة بين الدخل والمصروف والادخار. تقسم أبواب الصرف إلى الغذاء والاحتياجات المنزلية والنفقات الشخصية والمتفرقات والادخار وتخضع لأولويات تشمل الضروريات والحاجيات والكماليات. كمثال، إذا كان دخل الأسرة الشهري ستة آلاف ريال، فيوزع بنسب معينة مثل خمسة عشر ومئة ريال للغذاء ومثلها للاحتياجات المنزلية والف ومئتان للنفقات الشخصية والمتفرقات وستمئة ريال للادخار لضمان عدم حدوث عجز مالي.

الفكرة الأساسية

الميزانية هي خطة مالية توازن بين إيرادات البيت ونفقاته خلال مدة زمنية معينة عبر توزيع الدخل بحكمة على أبواب الإنفاق المختلفة. يعتمد نجاحها على واقعيتها وتمشيتها مع أهداف الأسرة ودخلها لتحقيق التوازن الداخلي عبر الصبر وضبط الإنفاق والادخار والتخطيط والتعاون وربط الأولويات بالواقع.

الشرح

تتكون موارد الأسرة المالية من الراتب الشهري أو التجارة أو الزراعة أو إيراد الممتلكات الخاصة كالعقار. لتنظيم هذه الموارد، تمر الميزانية بخطوات تخطيطية تبدأ بتقدير الدخل المالي خلال فترة إعداد الميزانية، ثم تدوين متطلبات الأسرة محققة الاحتياجات الأهم فالرغبات، ثم تقدير أسعار المتطلبات مع مراعاة المرونة لتعديلها عند الحاجة، يلي ذلك الموازنة بين الدخل والمصروف والادخار وترك جزء مدخر للظروف الطارئة، ثم مراجعة التخطيط للتأكد من إمكانية نجاحه، والتعديل على بنود الصرف إن احتاج الأمر. بعد إعداد الميزانية، توجد حالات ثلاث توضحها كفات الميزان: إما عجز حيث تزيد المصروفات على الإيرادات، أو متوازنة حيث تتساوى الإيرادات مع المصروفات، أو وجود ادخار حين تزيد الإيرادات على المصروفات. تتأثر أبواب الصرف بعوامل مثل عدد أفراد الأسرة، ومقدار الدخل، وأعمار أفراد الأسرة، وميولهم ورغباتهم، والحالة الصحية لأفراد الأسرة، ومكان سكن الأسرة والتسهيلات المتوفرة له. وتتقسم أولويات أبواب الصرف بحسب الضروريات التي لا يمكن الاستغناء عنها في الحياة مثل المسكن والمأكل، والحاجيات التي يمكن في الحياة الاستغناء عنها بمشقة زائدة مثل الأثاث المنزلي والأجهزة الكهربائية المكملة، والكماليات التي تجعل الحياة أكثر يسرا وسهولة وممتعة دون إسراف أو ترف. توجد أيضا عادات خاطئة تؤثر في الميزانية مثل المبالغة في الضيافة والحرص على شراء المنتجات الجديدة دون حاجة، ولها بدائل وحلول كالاكتفاء بالتمنر وصنفا من الحلوى مع القهوة والتركيز على البشاشة والرضا بما لدى الإنسان من أجهزة.

مثال محلول خطوة بخطوة

خذ نموذجا لميزانية شهر من أشهر السنة لأسرة دخلها الشهري ستة آلاف ريال. الخطوة الأولى: حساب دخل الأسرة الكلي وهو ستة آلاف ريال. الخطوة الثانية: توزيع الدخل على أبواب الإنفاق بنسب تقريبية؛ باب الغذاء بنسبة خمسة وعشرين بالمئة وقيمته بالريال الف ومئة ريال ليصرف على اللحم والأرز والخضراوات والفواكه واللبن والخبز. باب الاحتياجات المنزلية بنسبة خمسة وعشرين بالمئة وقيمته الف ومئة ريال لتغطية أجرة المنزل وفوتر الكهرباء والماء والهاتف والإنترنت ووقود الطهي ومواد النظافة. باب النفقات الشخصية بنسبة عشرين بالمئة وقيمته الف ومئتان ريال للملابس والمفارش والتعليم والعلاج والأدوية ومصروف الجيب والكتب. باب المتفرقات بنسبة عشرين بالمئة وقيمته الف ومئتان ريال لمصاريف النقل والترفيه والهدايا. باب الادخار بنسبة عشرة بالمئة وقيمته ستمئة ريال لاستقطاع جزء من الدخل واستثماره. الخطوة الثالثة: جمع المبالغ للتأكد من مطابقتها للدخل الكلي حيث يساوي المجموع ستة آلاف ريال، وبهذا تكون الميزانية متوازنة.

أخطاء شائعة

من الأخطاء الشائعة عدم تقدير الدخل المالي بدقة أو الاعتماد على دخل غير ثابت دون وضع خطة احتياطية للظروف الطارئة. ومنها أيضا إغفال تذبذب الأسعار وعدم ثباتها مما يسبب عجزا في الميزانية. كما يعد تقليد الأقران والمباهاة بالتملك وحب البروز والتميز في شراء المنتجات الجديدة دون حاجة، أو المبالغة في الضيافة في المناسبات البسيطة تقليدا للعوائل الأخرى، أخطاء شائعة تخل بالتوازن المالي للأسرة.

سؤالان للتدريب مع الإجابة

السؤال الأول: ما هي الخطوة الأولى من خطوات تخطيط إعداد الميزانية؟ الإجابة: يقدر الدخل المالي خلال فترة إعداد الميزانية. السؤال الثاني: ما المقصود بالحاجيات ضمن أولويات أبواب الصرف؟ الإجابة: هي التي يمكن في الحياة الاستغناء عنها بمشقة زائدة، وكل زيادة عن الضروريات تعد من الحاجيات مثل الأثاث المنزلي.